保险保障基金是指针对某些风险较大的人群，为其提供一定的风险保障和赔偿的基金。这一概念常与社会保障与民生保障联系在一起。现代保险保障基金源于欧洲，最早是由欧洲的工会、工人组织等团体设立的，目的是保障劳动者的权益。后来随着保险业的发展，保险公司设立保障基金也成为了一种常见的做法。
一般而言，保险保障基金的主要功能是在保险公司无法承担赔偿责任的时候，或者保险公司发生破产的时候，为被保险人提供救济。保险保障基金可以根据被保险人的保险类型和损失情况，提供一定比例的赔偿。同时，保险保障基金还可以为被保险人提供一些特别条款，如豁免保费、伤残津贴、生活无忧保障等，以帮助被保险人尽快渡过难关。
保险保障基金的设立有助于保障被保险人的权益，但同时也存在一定的问题。首先，保险保障基金的赔偿比例一般都是固定的，而且比例不高。一些大规模的灾害或者意外事故发生时，基金的承担能力可能不足。其次，保险公司的破产是一个较为严重的问题，破产时保险公司的资产交由破产清理人处理，清理人会按照特定的程序对资产进行清算、分配等操作，这个过程可能需要时间，并可能导致被保险人的赔付延误。
对保险保障基金的设立和管理也需要加强监管和规范。我国的《保险法》规定了保险保障基金的设立原则和管理规范，但在实际操作中，仍有一些问题存在。比如，有些保险公司会虚构理赔材料，减少赔付，从而导致基金缺口。另外，保险保障基金的诈骗问题也需要引起重视，有些人利用基金的“漏洞”进行诈骗。因此，加强对该领域的监管和规范，对保障被保险人的权益和保险市场的稳定发展具有重要意义。
总的来说，保险保障基金是保险市场中的一个重要组成部分，其设立有助于保障被保险人的权益，缓解保险公司无法承担赔偿责任及破产等问题所带来的风险，但同时也存在一些问题和挑战。在未来，加强对该领域的监管和规范，以及提高保险保障基金的赔付能力，将会是保险市场和社会保障的重要任务。
